为加强财务管理，合理使用经费，保证工作的正常运转，根据市政府有关财务制度，结合机关的实际情况，制定本制度。

一、财务工作原则

    １.认真执行国家和市的有关财经纪律，依法理财，量入而出的原则。

    ２.厉行节约、勤俭办事的原则。

    ３.财务收支实行“一个袋子收入，一个口子支出，一支笔审批”的原则。

二、财务人员职责

    １、做好经费的年度预算报表，及时准确填报月季和年度各项报表。

    2、帐务要做到日清月结，记帐要清楚明了。

    3、定期公布经费（含会员费）的收支情况。

    4、坚持精打细算，少花钱办大事的原则，提高资金的使用率。

    5、严格执行经费开支制度。

    6、负责起稿追加经费报告。

三、财务物品日常管理制度

    1、财务报销程序为：经办人或见证人在票据上签名，经会计审核后，送负责“一支笔”的领导审批后才能报销。为提高工作效率，每逢星期二、四为报销时间。

    2、购买公用物品，各部（室）拟出购买物品清单交办公室集中汇总,统一送负责分管的领导审核后方可购买。

    3、物品均由办公室统一购买，部（室）要办理签领手续方可使用。凡购买物品，要做到“货比三家”，要从节约、实用、实惠的观点出发。

    4、招待客人由办公室统一安排，报负责“一支笔”的领导批准。

    5、机关人员因公出差外地，要经负责“一支笔”的领导批准，否则不给予报销。机关人员出差回来后须在8个工作日内办理报销手续，特殊情况延期报销的，要经领导批准。

    6、公务借款，须填写借据，经会计加具意见，由负责“一支笔”的领导审批。借款须在出差回来后8个工作日内报销结帐。特殊情况要经领导批准。

四、费用开支标准

    1、住宿费规定标准：出差到大、中城市的，每人130元/天以下；出差到县级城镇的每人90元/天以下；出差到境外国外按市府规定执行。

    2、出差补助标准： 机关人员出差的伙食费补助，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区30元，经济特区50元（深圳、珠海、厦门、汕头和海南）。出差期间个人没有支付伙食费的不得领取伙食补助。 外出学习、培训一个月以内的每天补助伙食费10元，一个月（不含一个月）以上的每天补助伙食费8元。出境外和国外学习按照市府规定执行。

    机关人员外出学习考察，伙食费用已计算在学习考察包干费用中，不另计伙食费补助。

    机关人员出差省外交通费用按阳财[1996]1号文执行。

3、招待费标准：

    （1）县（市、区）工商联人员因公到市工商联办事的工作餐费每人每餐不得超过40元，本会陪餐人员一般不超过两人。

    （2）省工商联、兄弟市（县）工商联来访接待费由驻会领导酌情确定。